可转债发行条件（主板可转债发行条件）

本篇文章给大家谈谈可转债发行条件，以及主板可转债发行条件对应的知识点，希望对各位有所帮助，不要忘了收藏本站喔。

本文目录一览：

1、证券公司可转换债券发行的资格是哪些
2、可转债发行条件是什么？
3、发行可转债的条件

证券公司可转换债券发行的资格是哪些

证券公司可转换债券发行的资格是：

1、累计债券余额不得超过公司净资产的40％；

2、募集资金的投资符合国家产业政策；

3、可转换公司债券的利率不得超过银行同期存款的利率水平；

4、可转换公司债券的发行额不得少于1亿元人民币；

5、其他条件。

根据相关法律规定，申请公开发行公司债券，应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送营业执照、公司章程、债券募集办法以及相关部门规定的其他文件。

【法律依据】

《中华人民共和国证券法》第十六条申请公开发行公司债券，应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列文件：

（一）公司营业执照；

（二）公司章程；

（三）公司债券募集办法；

（四）国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构规定的其他文件。

依照本法规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发行保荐书。

可转债发行条件是什么？

1. 连续3年盈利，且近3年净资产平均利润率在10%以上(能源、材料、基础设施企业不低于7%);

2. 募集的资金应当符合国家有关产业政策的要求;

3. 可转换债券的利率不得超过同期存款利率; 债券发行后，企业总负债比例不得超过70%;

4. 债券余额累计不得超过企业净资产的40%; 债券发行规模在1亿元以上。最近三个会计年度的加权平均净资产收益率不得低于6%。

拓展资料

1. 扣除非经常性损益后的净利润低于扣除前的净利润的，作为加权平均净资产收益率的计算依据;

2. 公司债券发行后累计余额不得超过最近一期期末净资产的40%;

3. 最近三个会计年度实现的年均可分配利润，不得低于公司债券一年期的利息。法律依据:《首次公开发行上市管理办法》第二十六条发行人应当具备下列条件: 近三个会计年度净利润为正数，累计净利润超过3000万元。净利润是根据较低的前后扣除非经常性损益计算的。近三个会计年度的经营活动现金流量净额超过5000万元;或者近三个会计年度累计营业收入超过3亿元。发行前股本总额不得低于人民币3000万元。无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权、采矿权后)在最近期末净资产中所占比例不得高于20%。最近一段期间末无未偿亏损。前款第(一)、(五)项规定不适用于中国证监会根据《关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点的若干意见》认定的试点企业(以下简称试点企业)。

4. 可转换债券是“可转换公司债券”的缩写。它允许持有人在特定的时间内根据特定的条件将其转换成股票。发行人发行可转换债券，应符合《可转换公司债券管理暂行办法》的规定。《暂行办法》要求证券公司作为主承销商，应重点抓好发行人的12个方面，主要强调以下几点: 发行人在过去3年，特别是过去一年，是否派发现金股息发行人过去三年的平均可分配利润是否足以支付可转换公司债券一年的利息发行人是否有足够现金偿还到期债务主营业务是否突出，在所在行业中是否具有竞争优势，增长是否强劲，在可预见的未来是否有明确的业务发展目标，募集资金的投资是否有良好的预期投资回报。

发行可转债的条件

上市公司公开发行可转换公司债券，除应当符合上市公司公开发行证券的一般规定以外，还应当符合下列规定：最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%；发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%；最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息。

拓展资料：

可转换债券是债券持有人可按照发行时约定的价格将债券转换成公司的普通股票的债券。如果债券持有人不想转换，则可以继续持有债券，直到偿还期满时收取本金和利息，或者在流通市场出售变现。如果持有人看好发债公司股票增值潜力，在宽限期之后可以行使转换权，按照预定转换价格将债券转换成为股票，发债公司不得拒绝。

该债券利率一般低于普通公司的债券利率，企业发行可转换债券可以降低筹资成本。可转换债券持有人还享有在一定条件下将债券回售给发行人的权利，发行人在一定条件下拥有强制赎回债券的权利。

可转换债券是指持有者可以在一定时期内按一定比例或价格将之转换成一定数量的另一种证券的债券。

可转换债券是可转换公司债券的简称，又简称可转债，是一种可以在特定时间、按特定条件转换为普通股票的特殊企业债券。可转换债券兼具债权和股权的特征。

可转换债券英语为：convertible bond（或convertible debenture、convertible note）。公司发行的含有转换特征的债券。在招募说明中发行人承诺根据转换价格在一定时间内可将债券转换为公司普通股。转换特征为公司所发行债券的一项义务。可转换债券的优点为普通股所不具备的固定收益和一般债券不具备的升值潜力。

可转换性是可转换债券的重要标志，债券持有人可以按约定的条件将债券转换成股票。转股权是投资者享有的、一般债券所没有的选择权。可转换债券在发行时就明确约定，债券持有人可按照发行时约定的价格将债券转换成公司的普通股票。

如果债券持有人不想转换，则可以继续持有债券，直到偿还期满时收取本金和利息，或者在流通市场出售变现。如果持有人看好发债公司股票增值潜力，在宽限期之后可以行使转换权，按照预定转换价格将债券转换成为股票，发债公司不得拒绝。正因为具有可转换性，可转换债券利率一般低于普通公司债券利率，企业发行可转换债券可以降低筹资成本。

关于可转债发行条件和主板可转债发行条件的介绍到此就结束了，不知道你从中找到你需要的信息了吗？如果你还想了解更多这方面的信息，记得收藏关注本站。